Hogyan állítsunk be készpénzegyenleg határértéket?
Hogyan állítsunk be készpénzegyenleg határértéket?
határ a mérleg pénztárgépek A végén a felhatalmazott pénzösszegkészpénzben való tárolásra. A nap folyamán a tárolás mennyisége nem korlátozott. A nap végén a teljes összeg meghaladja a limitet, át kell adni a banknak a vállalkozás elszámolási számlájára. De vannak kivételek. A szervezet meghaladhatja a pénz készpénz korlátját, de legfeljebb három napot.
Szüksége lesz rá
- A készpénzegyenleg számítási módja a 0408020 számú nyomtatványon két példányban
- számológép
oktatás
1
határ a mérleg pénztárgépek évente kell megállapítani. A szervezet könyvelője kitölt egy olyan formanyomtatványt, amelyet az év végén a szervizbankban lehet beszerezni. Ha a szervezetnek több bankszámlaszámlája van nyitva, akkor az egyiket választani kell.
2
A készpénz összegének kiszámításához szükséges korlát kiszámításáhozaz elmúlt 3 hónap bevételeit, és kiszámítja az átlagos napi bevételt úgy, hogy a teljes bevételt azon munkanapok számával osztja el, amelyekre beérkezett. Az átlagos órabér meghatározásához oszd meg az így kapott összeget a munkaidő számával egy nap alatt.
3
Ezután 3 hónapig meg kell számolnia a költségeket. A kiadások összegének nem kell tartalmaznia az ellátások összegét, a béreket és az ösztöndíjakat. Határozza meg a költségek átlagos napi összegét.
4
A kapott adatok alapján határozza meg, melyikA készpénz egyenlegének a vállalkozás szokásos működéséhez kell igazodnia. Jobb, ha magasabb számot adsz, mint amire számítasz, és a bank eldönti, hogy finomítsa-e ezt az összeget vagy csökkentse-e. Ha vállalkozása távoli helyen található, és ritkán gyűjtik össze, akkor növelheti a limit összegét.
5
A határérték kiszámításakor jelezze azokat a célokat, amelyekre készpénzre van szüksége. Ezek rendszerint fizetések, háztartási cikkek, írószerek és egyéb háztartási kiadások.
6
A formanyomtatványt két példányban kell kitölteni, az igazgatót és a főkönyvelőt alá kell írnia, és a szervezet bélyegzőjét fel kell tüntetni.
